Manadsbokslut Bokio

Månadsbokslut i Bokio

Månadsbokslutet är fundamentet allt annat står på. Om månaden inte är stängd ordentligt blir momsen fel, kassaflödet ser konstigt ut, och årsbokslutet blir en mardröm.

När skillen ska köras

• Inom första veckan efter månadens slut
• Innan momsredovisning eller AGI körs (de förlitar sig på korrekt bokfört underlag)
• När användaren ber om resultatrapport eller "kolla månaden"
• När bank- eller Stripe-saldot inte stämmer med Bokio

Förutsättningar

• Bokio MCP installerad och autentiserad
• Bankkontotransaktioner importerade till Bokio (via filimport eller bankkoppling)
• Eventuella Stripe/Klarna/Swish-rapporter tillgängliga

Workflow

Steg 1: Bekräfta period och bolag

Fråga om något är oklart:

• Vilken månad?
• Är det första gången månaden granskas, eller en omstämning?
• Finns det åtgärder från föregående månads bokslut som behöver kontrolleras?

Steg 2: Avstämning av bankkonto

Hämta från Bokio:

• Saldot på konto 1930 (bank) per sista i månaden
• Saldot enligt det fysiska bankkontot per samma datum (be användaren om bankutdrag eller kolla i bankkoppling)

Räkna ut:

Avvikelse = Bokio 1930 - Bank-saldo

| Avvikelse | Tolkning | |-----------|----------| | 0 kr | Perfekt avstämning | | Positiv | Bokfört men inte i banken (eller missade insättningar) | | Negativ | I banken men inte bokfört |

Om avvikelse ≠ 0, hitta orsaken:

• Oavstämda transaktioner i Bokio
• In/utbetalningar runt månadsskiftet (vanligaste orsaken: kortavgift bokad i Bokio men inte clearad i banken ännu)
• Saknade kvitton eller fakturor

Steg 3: Kontrollera periodens transaktioner

Gå igenom i Bokio:

Intäkter:

• Är alla fakturor som skickades i månaden bokförda? Räkna mot Bokios fakturamodul
• Saknas några försäljningar (Swish, kontant, Stripe utan automatisk koppling)?
• Är periodisering korrekt för fakturor som täcker flera månader?

Kostnader:

• Är alla kvitton inscannade och kontoförda?
• Finns leverantörsfakturor som tagits emot men inte bokförts?
• Är kortköp på företagskort matchade med kvitton?

Skatter och avgifter:

• Är arbetsgivaravgifter bokförda för månaden (även om de betalas nästa månad)?
• Är moms bokförd löpande på 2610/2640?

Periodiska kostnader:

• Hyror, prenumerationer, försäkringar — är de bokförda?

Steg 4: Specialavstämningar

| Konto | Vad det är | Vad du kontrollerar | |-------|-----------|----------------------| | 1510 Kundfordringar | Obetalda fakturor | Saldot ska matcha summan av öppna fakturor i Bokio | | 1630 Skattekonto | Saldot vs Skatteverkets eTjänst | Ska överensstämma. Om inte: skattekontot kanske rörts | | 1930 Bank | Bankkontot | Ska matcha banksaldot | | 2440 Leverantörsskulder | Obetalda lev.fakturor | Saldot = summan av öppna leverantörsfakturor | | 2610/2640 Moms | Periodens momsrörelser | Ska matcha summa moms ut/in på försäljnings- och inköpsverifikat | | 2710 Personalskatt | Avdragen skatt | Saldot ska matcha den AGI som ska deklareras | | 2730 Arbetsgivaravgifter | Beräknade avgifter | Saldot = aktuell månads avgifter |

Steg 5: Generera P&L och balansrapport

Använd Bokio MCP för att hämta:

• Resultatrapport för månaden
• Balansrapport per sista i månaden

Presentera i klartext, inte bara siffror. Exempel:

📊 MÅNADSBOKSLUT [månad år]
Bolag: [namn] (org.nr [xxx])

═══════════════════════════════
RESULTAT I KORTHET
═══════════════════════════════
Intäkter:         XXX XXX kr (jmf föreg månad: +X %)
Rörelsens kostnader: XXX XXX kr (jmf föreg: -X %)
───────────────────────────────
RESULTAT:         XX XXX kr

Marginal: XX %
Året hittills (YTD): X XXX XXX kr

═══════════════════════════════
TOPP 5 KOSTNADER
═══════════════════════════════
1. [Kategori]: XX XXX kr
2. [Kategori]: XX XXX kr
...

═══════════════════════════════
BALANS PER [sista datum]
═══════════════════════════════
Bank:                 XXX XXX kr
Kundfordringar:        XX XXX kr
Leverantörsskulder:   - XX XXX kr
Skattekonto:            X XXX kr
Eget kapital:         XXX XXX kr

═══════════════════════════════
⚠️  ATT ÅTGÄRDA INNAN MÅNADEN STÄNGS
═══════════════════════════════
1. [Konkret post med belopp och åtgärd]
2. ...

Steg 6: Flagga avvikelser

Räkna jämförelse mot föregående månad och jämför med samma månad föregående år (om data finns):

| Avvikelse | Trösklar | |-----------|----------| | Intäkter ± 30 % | Fråga om det är normalt | | Enskild kostnadskategori ± 50 % | Flagga för granskning | | Helt nya konton används | Fråga varför, kanske felkodning | | Negativ balans på normalt positivt konto | Flagga som potentiellt fel |

Steg 7: Föreslå nästa steg

═══════════════════════════════
NÄSTA STEG
═══════════════════════════════
□ Åtgärda flaggade poster (se ovan)
□ Stämma av momsrörelser → kör `moms-redovisning`
□ Kontrollera lönedata → kör `agi-arbetsgivardeklaration`
□ Generera SIE4 för revisor om slutet på kvartal → kör `sie4-export-revisor`
□ Lås månaden i Bokio (när allt är åtgärdat)

Periodisering

För svenska SMB enligt K2/K3-regelverket: periodisera bara väsentliga poster. För skill-paketet räknar vi periodisering som väsentlig om:

• Belopp > 5 000 kr och avser mer än 1 månad framåt
• Hyra som betalats i förskott
• Försäkringar betalda för ett år
• Större licensavgifter

Mindre belopp får tas direkt på resultatet enligt väsentlighetsprincipen.

Vanliga felkällor

• Stripe/Klarna-avgifter: Bokio matchar inte alltid avgifter automatiskt. Kontrollera konto 6570 vs faktiska avgifter
• Privata uttag: Bokade på fel konto (2393 istället för 2898) eller missade helt
• Företagskort: Köp utan kvitto eller felkoddade till privat
• Bilförmån: Glöms ofta att bokföras månatligen, kommer som ihåg först vid årsbokslut
• Förseningsavgifter: Bokas på 6991 men borde ofta gå till 7510 om de gäller skatt/avgifter

Referenser

• references/bokio-mcp-tools.md (för specifika MCP-anrop)
• Bokföringsnämnden K2-regelverket

Source & license

This open-source skill is cataloged on AgentStack and links to its original source — we do not rehost the code.

• Author: seabasst
• Source: seabasst/claude-smb-sverige
• License: MIT

Install and usage instructions live in the source repository linked above.